关于荆州市荆州区2018年财政决算和 2019年上半年财政预算执行情况的报告

信息来源: 荆州区人民政府 | 发布时间: 2019-10-15 09:41

—2019年9月30日在荆州区第六届人大常委会第21次会议上

荆州区财政局局长    焦良举

 

主任、各位副主任、各位委员:

受区人民政府委托,向本次常委会报告荆州区2018年财政决算和2019年上半年财政预算执行情况,请予审议。

一、2018年决算情况

(一)一般公共预算收支决算

1、2018年财政总收入情况

2018年,财政总收入为326992万元,占调整预算346434万元的94.4%,减少19442万元,其中:

征收收入情况:地方一般公共预算收入为162155万元,占调整预算171070万元的94.8%,减少8915万元(由于受国家减税降费政策和省对市区考核口径调整影响,市级将我区预计完成数调整为161070万元,比调整预算数减少10000万元),比2017年完成数155550万元,增加6605万元,增长4.2%。其中:税收收入为144521万元,占调整预算138397万元的104.2%,增加6124万元;非税收入为17634万元,占调整预算32673万元的54%,减少15039万元。

税收返还及转移支付等情况:上级补助收入111266万元,占调整预算111683万元的99.6%,减少417万元;调入资金12281万元,占调整预算22391万元的54.8%,减少10110万元;预算稳定调节基金41290万元,占调整预算41290万元100%。

2、2018年财政总支出情况

2018年,财政总支出为297294万元,占调整预算346434万元85.8%,其中:

全区一般公共财政预算支出为219280万元,占调整预算259255万元的84.6%,具体明细为:一般公共服务支出为36330万元,占调整预算39698万元的91.5%;公共安全支出为8167万元,占调整预算11428万元的71.5%;教育支出为49193万元,占调整预算54793万元的89.8%;科学技术支出为18359万元,占调整预算18155万元的101.1%;文化体育与传媒支出为2015万元, 占调整预算2478万元的81.3%;社会保障和就业支出为29742万元,占调整预算37757万元的78.8%;医疗卫生支出为13111万元,占调整预算13620万元的96.3%;节能环保支出为2083万元,占调整预算1144万元的182.1%;城乡社区支出为27153万元,占调整预算39122万元的69.4%;农林水支出为23847万元, 占调整预算26128万元的91.3%;交通运输支出为5119万元, 占调整预算5613万元的91.2%;资源勘探电力信息等支出为229万元,占调整预算286万元的80.1%;商业服务业等支出为324万元,占调整预算820万元的39.5%;国土资源气象等支出30万元,与调整预算持平;住房保障支出350万元,占调整预算500万元的70%;粮油物质储备支出为988万元, 占调整预算1852万元的53.3%;国债付息支出1972万元,占调整预算2530万元的77.9%;其他支出为268万元,占调整预算1266万元的21.2%。

上解上级支出为72413万元,占调整预算81578万元的88.8%;

债券还本支出为5601万元,与调整预算持平。

3、一般公共预算收支平衡情况

全区公共预算总收入326992万元,总支出297294万元,收支相抵,结余29698万元(含“厕所革命”债券资金14090万元),当年结余资金转入预算稳定调节基金,用于弥补以后年度预算资金的不足。

(二)政府性基金预算收支决算

1、政府性基金预算收入情况

2018年,全区政府性基金预算总收入为40501万元,占调整预算37836万元107%,增加2665万元。其中:

政府性基金征收收入26428万元,占调整预算26000万元的101.6%,增加428万元;

新增债券收入5640万元;

上年结余6196万元;

调入资金2237万元。

2、政府性基金预算支出情况

2018年,政府性基金预算总支出为32507万元,占调整预算37836万元的85.9%,减少5329万元。其中:

政府性基金预算支出为32243万元;

置换债券还本支出80万元;

调出资金184万元;

3、政府性基金预算收支平衡情况

全区政府性基金总收入为40501万元,总支出32507万元。收支相抵,结余7994万元,转入下年使用。

(三)社会保障基金预算收支决算

2018年,全区社保基金上年结存为84342万元。本年收入 197302万元,占调整预算183546万元的107.5%,增加13756万元。本年支出200505万元,占调整预算184954万元的108.4%,增加15551万元。年末滚存结余为81139万元。主要项目为:

企业职工基本养老保险基金。上年结存21702万元,本年收入109662万元,本年支出116022万元,年末滚存结余 15342万元;

失业保险基金。上年结存1941万元,本年收入580万元,本年支出407万元,年末滚存结余2114万元;

职工基本医疗保险基金。上年结存25865万元,本年收入 17223万元,本年支出14738万元,年末滚存结余28350万元;

工伤保险基金。上年结存377万元,本年收入873万元,本年支出621万元,年末滚存结余629万元;

生育保险基金。上年结存820万元,本年收入408万元,本年支出404万元,年末滚存结余824万元;

城乡居民养老保险基金。上年结存25238万元,本年收入18800万元,本年支出9127万元,年末滚存结余34911万元。

机关事业单位养老保险基金。上年结存赤字22000万元,本年收入 19095万元,本年支出36631万元,年末滚存结余赤字 39536万元;

城乡居民基本医疗保险基金。上年结存30399万元,本年收入 30661万元,本年支出22555万元,年末滚存结余 38505万元;

(四)地方政府债务情况

2018年,省级核定我区地方政府债务限额为204370万元,其中:一般债务限额119100万元;专项债务限额 85270万元。截至2018年底,我区纳入财政部债务管理系统内的政府性债务余额为163945万元,其中:一般债务78755万元、专项债务85190万元。比上年增加29182万元。主要原因是2018年新增地方政府债券和置换债券36571万元; 偿还债券本金5681万元,偿还存量债务909万元,核销或有债务799万元。

二、2019年上半年全口径财政预算收支执行情况

(一)一般公共财政预算执行情况

1、一般公共财政预算收入

2019年上半年,全区一般公共财政预算收入完成94617万元,占预算175200万元的54.0%,比去年同期93415万元增长1.3%,增收1202万元。其中:税收收入完成85328万元,占预算158800万元的53.7%,比去年同期79994万元增长6.7%,增加5334万元;财政非税收入完成9289万元,占预算16400万元的56.6%,比去年同期13421万元,下降30.8%,减少4132万元。

2、一般公共财政预算支出

2019年上半年,全区本级公共财政预算支出92289万元,占预算227343万元的40.6%,其中:

一般公共服务支出15670元,占预算30792万元的50.9%;

公共安全支出3344万元,占预算10505万元的 31.8%;

教育支出21230万元,占预算38053万元的55.8%;

科学技术支出4456万元,占预算3886万元的114.7%;

文化旅游体育与传媒支出624万元,占预算1735万元的36.0%;

社会保障和就业支出18838万元,占预算35022万元的53.8%;

卫生健康支出2097万元,占预算10638万元的19.7%;

节能环保支出117万元,占预算1105万元的10.6%;

城乡社区支出10314万元,占预算32302万元的31.9%;

农林水支出8967万元, 占预算16086万元的55.7%;

交通运输支出1540万元, 占预算3688万元的41.8%;

资源勘探信息等支出50万元,占预算180万元的27.8%;

商业服务业等支出156万元,占预算537万元的   29.1%;

自然资源海洋气象等支出45万元,占预算160万元的 28.1%;

住房保障支出777万元,占预算437万元的177.8%;

粮油物质储备支出636万元,占预算1245万元的   51.1%;

灾害防治及应急管理支出470万元,占预算1052万元的44.7%;

债务付息支出2903万元,占预算4019万元的 72.2%;

其他支出55万元,占预算33801万元的0.2%。

(二)政府性基金预算执行情况

1、政府性基金预算收入

2019年上半年,全区政府性基金收入完成5708万元,占预算12526万元的45.6%,比去年同期15853万元下降64.0%,减少10145万元。主要项目是:

国有土地收益基金收入 191万元;

农业土地开发基金收入 125万元;

国有土地使用权出让收入4251万元;

城市基础设施配套费收入1141万元。

2、政府性基金支出

2019年上半年,全区本级政府性基金预算支出为3863万元,占预算23273万元的16.6%,主要项目为:

城乡社区支出3568万元;

债务付息支出295万元。

(三)社会保障基金预算执行情况

社保基金上年结存81139万元,上半年完成收入112316万元,占全年预算收入216240万元的51.9%,上半年支出103141万元,占预算支出213624万元的48.3%,滚存结余90314万元,主要项目为:

企业职工基本养老保险基金预算。上年结存15342万元,2019年上半年收入70612万元,支出54967万元,滚存结余30987万元;

失业保险基金预算。上年结存2114万元,2019年上半年收入313万元,支出148万元,滚存结余2279万元;

职工基本医疗保险基金预算。上年结存28350万元,2019年上半年收入8588万元,支出10451万元,滚存结余26487万元;

工伤保险基金预算。上年结存629万元,2019年上半年收入620万元,支出 110万元,滚存结余1139万元;

生育保险基金预算。上年结存824万元,2019年上半年收入197万元,支出202万元,滚存结余819万元;

城镇居民社会养老保险基金预算。上年结存34911万元,2019年上半年收入8017万元,支出5161万元,滚存结余37767万元;

机关事业单位养老保险基金预算。上年结存赤字39536万元,2019年上半年收入16640万元,支出14780万元,滚存结余赤字37676万元;

城乡居民基本医疗保险基金预算。上年结存38505万元,2019年上半年收入7329万元,支出17322万元,滚存结余 28512万元。

(四)预算执行面临的困难和问题

2019年上半年,全区地方财政总收入完成预算的53.9%,同比增长0.6%;一般公共预算收入完成预算的54.0%,同比增长1.3%。本级一般公共预算支出92289万元,占预算的40.6%。总体来看,上半年我区财政运行平稳,但财政收支形势异常严峻。

收入方面,受国家减税降费政策和房地产市场变化因素影响,完成全年预算目标存在不确定因素。一是减税降费政策性减收影响。随着国家减税降费政策力度加大,对地方财政收入影响也在增大。经初步测算,落实国家减税降费政策,预计全年财政总收入减税约33500万元,减少一般公共预算收入约15940万元。二是支柱税源及本地新增税源少。近年来我区招商引资形成的支柱税源及本地新增税源少,税收目标增幅连年超本地GDP双倍增长,实际税源与税收任务差距越来越大。三是财政非税收入增长乏力。受国家减税降费政策影响,特别是由于增值税税率的降低,将导致我区增值税收入下滑,进一步影响随其计征的教育费附加和地方教育费附加;行政事业性收费项目不断减少,收费标准不断降低,行政事业性收费逐年下降;另外随着我区棚改政策实施,各单位逐步收回到期对外出租资产且不再续租,国有资产(资源)有偿使用收入呈下降趋势;荆州市城区土地经营管理政策调整,480平方公里以内土地出让收入全部缴入市财政局,影响我区教育基金和水利基金收入。四是区域内土地交易不活跃,无法产生耕地占用税,不能及时形成契税,影响教育基金和水利基金的入库。城投公司运作的“百盟”宗地项目,年初预算土地出让收益30000万元,到目前为止尚未实现。

支出方面,因收入增长乏力,而兜住“三保”底线、打好三大攻坚战、基础设施补短板、民生保障兜底等刚性支出需求持续攀升,预算安排相当紧张,收支矛盾更加突出。经预计,全年刚性支出缺口达40000万元,主要包括:一是全区机关事业单位五项奖励性补贴支出增加,如全区五项奖励性补贴需资金18442万元,年初预算仅12000万元,资金缺口6442万元。二是企业养老保险、机关养老保险“穿底”,据人社部门测算,两项养老保险资金缺口在36000万元左右,对保险缺口区财政尚无来源。三是区委、区政府议定的小街巷整治维修、区公安系统运行保障、党群众服务中心建设缺口资金兜底保障等重点项目,尚未纳入。因此,下半年的预算执行将会有很大的压力。

(五)下半年主要工作措施

1、积极组织收入,完成目标任务。认真落实减税降费政策,加强政策辅导、宣传,切实减轻企业负担,激发企业活力,促进经济增长。建立完善财税工作联席会议制度,定期分析全区财政经济动态,预测经济运行趋势,加强收入征管。一是加强税源监管。在进一步搞好税源清理调查的基础上,对税源情况进行核实分析,列出计划清单,将责任分解落实到涉税项目、涉税部门,逐一协调征收入库,为完成全年收入计划提供支撑。二是加强非税征收管理,适应新形势变化,充分挖掘潜力,加大对国有资产(资源)处置和有偿使用收入和其他非税收入征缴力度,确保非税收入应收尽收、应缴尽缴。三是加快土地出让,加强与区城投等单位协作,尽早实现土地出让,形成土地出让收益,确保全年收支平衡。

2、强化预算约束,规范财政资金管理。一是加大预算执行力度。要严格执行人大预算,坚持政府“三本预算”精准对接、统筹算账,不列赤字预算,确保“先预算后支出、无预算不支出”。依法、依规、按程序使用资金,要牢固树立过紧日子的思想,在保工资、保运转、保基本民生的前提下,从紧从严控制和压缩一般性支出,严禁乱开预算口子。二是清理盘活存量资金。严格落实存量资金定期清理制度,加大财政及各预算单位结余结转资金的清理处置力度,对符合收缴的存量资金及时统一收回区级总预算统筹安排,用于归还往来借款和新增民生支出。三是加强专项资金的拨付管理。按照项目预算、工程进度、审计结算拨付,专款专用,现场核实项目的进展情况,确保财政专项资金安全规范使用。四是把握支出进度。全面梳理尚未下达和拨付的资金,完善上级转移支付限时下达制度,加快本级专项资金使用进度,尽快将资金落实到具体项目,形成实际支出,做到应支尽支。

3、加强政府债务管控,防范财政风险。一是防范化解债务风险。健立健全规范的地方政府举债融资和风险防控机制,对我区的各类融资行为进行清理规范,加快区城投公司市场化转型。按政企分开、政府市场分开的原则,明确功能定位、改革经营机制、完善监管体制等措施,达到自我造血和提升信用等级,实现可持续发展和良性循环,以减轻财政运行压力。二是强力清收财政借款。建立政府牵头组织、部门联动机制,强化各借款主体的还款责任,多部门、多渠道整体配合,多方联动,采取上门催收、扣划等方式,甚至借助司法的手段回收财政借款,缓解财政资金调度紧张的局面。

4、坚持科学理财,提高财政管理水平。一是强化部门预决算管理。高质量编制2020年部门预算,提高政府预算的透明度。加大部门决算稽核力度,进一步提高部门决算的质量。以公开为常态,不公开为例外,推进部门预决算公开。二是强化国库集中收付管理。进一步开通国库清算、资金实拨等业务的电子化管理,同时进一步完善支付系统的监控规则,提高有效预警,确保财政资金的安全运行。三是加强政府采购管理。安排好2019年度政府采购政策执行情况的检查工作。四是加强预算绩效管理,加快推动绩效管理制度建设,推进财政资金支出绩效评价工作,提高财政资金使用绩效。五是加强行政事业单位内部控制制度建设,规范内部控制,提高管理水平形成刚性约束,确保财政资金安全。六是做好财政投资评审工作。开展对区本级重大建设项目投资评审全覆盖。七是推是全区会计管理工作。组织代理记账机构完成年度备案工作,开展职业操手教育。八是加强国有资产管理。继续推进区直行政事业单位经营性资产整合工作,将资产整合后注入到区城投公司国资经营中心进行经营管理。九是加强农村财政和经营管理。规范农村集体土地承包管理,推进农村土地流转,加快农村新型经营主体培育,规范农村集体“三资”管理,开展村级财务专项审计,强化农民负担监督机制,完成农村集体产权制度改革和“两个合作社”的建设工作,全面建立和完善村级集体经济组织。十是全力推进财政扶贫资金动态监控。以预算编制为源头,以绩效目标为依据,以支付环节为依托,以动态监控为抓手,对扶贫资金从分配、下达、支付、绩效管理及项目管理全程监控,建立扶贫项目库,实行精细化管理,有效的加强扶贫资金使用,促进阳光扶贫、廉洁扶贫。

主任、各位副主任、各位委员,2019年下半年财政工作依然是任务艰巨、责任重大,我们将以发展为主题,以改革为动力,进一步解放思想、奋发努力,在区委、区政府的正确领导下,在区人大及其常委会的有效监督下,主动作为,开拓创新,为全面建设荆州城市核心区做出新的贡献!

谢谢大家!

 

附件一:荆州区2018年公共财政收入决算表

荆州区2018年公共财政收入决算表




单位:万元
项 目调整预算决算数增减占比%备 注
财政总收入346434326992-1944294.4%
一、一般预算收入171070162155-891594.8%由于受国家减税降费政策和省对市区考核口径调整影响,市级将我区预计完成数调整为161070万元,比调整预算数减少10000万元。
(一)国税收入6619665111-108598.4%
(二)地税收入72201794107209110.0%
(三)财政非税收入3267317634-1503954.0%
二、上级补助收入111683111266-41799.6%
(一)返还性收入1548115481
100.0%
(二)一般性转移支付收入6527164854-41799.4%
(三)地方债券收入3093130931
100.0%
1、新增债券收入2533025330
100.0%
2、置换债券收入56015601
100.0%
三、调入资金2239112281-1011054.8%土地基金14318万元无法实现,调减
四、预算稳定调节基金4129041290
100.0%


附件二:荆州区2018年公共财政支出决算表

荆州区2018年公共财政支出决算表




单位:万元
项 目调整预算决算数增减占比%备 注
财政总支出346434297294-4914085.8%
一、一般预算支出259255219280-3997584.6%
(一)一般公共服务支出3969836330-336891.5%未支出完项目收回
(二)公共安全支出114288167-326171.5%因非税收入掉收,减少非税收入支出
(三)教育支出5479349193-560089.8%减少转入保险退休人员支出
(四)科学技术支出1815518359204101.1%
(五)文化体育与传媒支出24782015-46381.3%创文经费按实际需求支出
(六)社会保障和就业支出3775729742-801578.8%地方配套部分按实际需求支出
(七)医疗卫生支出1362013111-50996.3%地方配套部分按实际需求支出
(八)节能环保支出11442083939182.1%托管区增加支出
(九)城乡社区支出39122 27153-1196969.4%“厕所革命”债券资金未形成支出
(十)农林水支出2612823847-228191.3%地方配套部分按实际需求支出
(十一)交通运输支出56135119-49491.2%地方配套部分按实际需求支出
(十二)资源勘探电力信息等支出286229-5780.1%地方配套部分按实际需求支出
(十三)商业服务业等支出820324-49639.5%黄标车、放心早餐按实际需求支出
(十四)国土资源气象等支出3030
100.0%
(十五)住房保障支出500350-15070.0%结余资金转入下年支出
(十六)粮油物质储备支出1852988-86453.3%产粮(油)大县支出按实际需求支出,结余资金转入下年
(十七)预备费2035
-2035

(十八)国债付息支出25301972-55877.9%
(十九)其他支出1266268-99821.2%
二、上解上级支出8157872413 -9165 88.8%
三、债券还本支出56015601 
100.0%






结 余(转入预算稳定调节基金)
2969829698
含“厕所革命”债券资金14090万元


附件三:荆州区2018年政府性基金收支决算表

2018年政府性基金执行情况表




单位:万元
项 目调整预算执行情况增减占比备 注
收入合计3783640501 2665107.0%
一、上年结余61966196
100.0%
二、债券收入56405640
100.0%
三、基金征收收入小计26000 26428 428101.6%
(一)国有土地收益基金收入1307 1365 58104.4%
(二)农业土地开发资金收入778 812 34104.4%
(三)国有土地使用权出让收入23793 24067 274101.2%
1、土地出让价款收入22530 22485 -4599.8%
2、其他土地出让收入1263 1582 319125.3%
(四)城市基础设施配套费收入122 184 62150.8%
四、调入资金
2237 2237
城投公司偿还债券利息






支出合计3783632507-532985.9%
一、基金支出小计23438322438805137.6%
(一)城乡社区支出23438300066568128.0%
(二)债券利息支出
22372237

二、调出资金14318184-141341.3%
三、债券还本支出8080
100.0%







附件四:荆州区2018年社会保障基金收支决算表

荆州区2018年社会保障基金预算收支决算表




单位:万元
项 目上年结存本年收入本年支出年末滚存备 注
合 计8434219730220050581139
一、企业职工基本养老保险基金21702 109662 116022 15342 根据机关事业单位养老保险制度改革相关要求,将原老机保分别划转至企保和新机保,为与省厅2017年社保基金决算填报口径保持一致,现将2018年上年结余数予以调整。
二、失业保险基金1941 580 407 2114 
三、职工基本医疗保险基金25865 17223 14738 28350 
四、工伤保险基金377 873 621 629 
五、生育保险基金820 408 404 824 
六、城乡居民养老保险基金25238 18800 9127 34911 
七、机关事业单位养老保险基金-22000 19095 36631 -39536 根据机关事业单位养老保险制度改革相关要求,将原老机保分别划转至企保和新机保,为与省厅2017年社保基金决算填报口径保持一致,现将2018年上年结余数予以调整。
八、城乡居民基本医疗保险基金30399 30661 22555 38505 


附件五:荆州区2019年1-6月公共财政收入情况表

荆州区2019年1-6月公共财政收入情况表




单位:万元
项 目2018年1-6月完成数年初预算2019年1-6月收入数占预算与同期相比备 注
金 额增长
一般预算收入934151752009461754.0%1202 1.3%
税收收入799941588008532853.7%5334 6.7%
财政非税收入1342116400928956.6%-4132 -30.8%


附件六:荆州区2019年1-6月公共财政支出情况表

荆州区2019年1-6月公共财政支出情况表



单位:万元
项 目年初预算1-6月执行数占预算%备 注
一般预算支出2273439228940.6%
一、一般公共服务支出307921567050.9%
二、公共安全支出10505334431.8%
三、教育支出380532123055.8%
四、科学技术支出38864456114.7%
五、文化旅游体育与传媒支出173562436.0%
六、社会保障和就业支出350221883853.8%
七、卫生健康支出10638209719.7%
八、节能环保支出110511710.6%
九、城乡社区支出323021031431.9%
十、农林水支出16086896755.7%
十一、交通运输支出3688154041.8%
十二、资源勘探信息等支出1805027.8%
十三、商业服务业等支出53715629.1%
十四、自然资源海洋气象等支出1604528.1%
十五、住房保障支出437777177.8%
十六、粮油物资储备支出124563651.1%
十七、灾害防治及应急管理支出105247044.7%
十八、预备费2100


十九、其他支出33801550.2%
二十、债务付息支出4019290372.2%


附件七:荆州区2019年1-6月政府性基金收支情况表

2019年1-6月政府性基金预算情况表



单位:万元
项 目年初预算1-6月执行数占预算%备 注
收入合计12526 5708 45.6%
基金征收收入小计12526 5708 45.6%
(一)国有土地收益基金收入350 191 54.6%
(二)农业土地开发资金收入575 125 21.7%
(三)国有土地使用权出让收入11501 4251 37.0%
1、土地出让价款收入10001 3685 36.8%
2、其他土地出让收入1500 566 37.7%
(四)城市基础设施配套费收入100 1141 1141.0%





支出合计23273386316.6%
基金支出小计23273386316.6%
(一)城乡社区支出20520356817.4%
(二)债券利息支出275329510.7%


附件八:荆州区2019年1-6月社会保障基金收支情况表

荆州区2019年1-6月社会保障基金预算收支情况表




单位:万元
项 目上年结存上半年收入上半年支出滚存结余备 注
合 计8113911231610314190314
一、企业职工基本养老保险15342706125496730987
二、失业保险21143131482279
三、职工基本医疗保险2835085881045126487
四、工伤保险6296201101139
五、生育保险824197202819
六、城乡居民养老保险349118017516137767
七、机关事业单位养老保险-395361664014780-37676
八、城乡居民基本医疗保险3850573291732228512



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